***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

• 01.03.2023 23:52

***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 141.204.973 -4.609.847 10.830.079 4.180.008 -84.476.808 -39.857.307 83.835.560 83.835.560
Transferler
-7.885.433 -31.971.874 39.857.307
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
153.070.424 -501.319 4.222.259 -63.782.890 93.008.474 93.008.474
Dönem Karı (Zararı)
-63.782.890 -63.782.890 -63.782.890
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
153.070.424 -501.319 4.222.259 156.791.364 156.791.364
Sermaye Arttırımı
50.000.000 50.000.000 50.000.000
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
154.546 154.546 154.546
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 15.052.338 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 226.998.580 226.998.580
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 15.052.338 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 226.998.580 226.998.580
Transferler
-14.468.323 -7.458.834 -41.855.733 63.782.890
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
169.170.165 -5.256.671 26.315.179 -54.272.281 135.956.392 135.956.392
Dönem Karı (Zararı)
-54.272.281 -54.272.281 -54.272.281
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
169.170.165 -5.256.671 26.315.179 190.228.673 190.228.673
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 441.091.806 -10.367.837 33.908.683 4.180.008 -158.304.415 -54.272.281 362.954.972 362.954.972


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
37.433.150 37.436.454
Dönem Karı (Zararı)
-54.272.281 -63.782.890
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-54.272.281 -63.782.890
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
98.250.662 88.590.217
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12 43.009.945 31.338.975
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
210.029 857.778
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7,22 210.029 857.778
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.664.754 3.643.522
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.347.645 1.686.880
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
15 2.317.109 1.956.642
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
6 -176.566 -461.241
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
46.804.246 40.319.230
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.647.116 -1.228.459
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
48.451.362 41.547.689
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
3.463.077 14.541.377
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 -2.963.757 -2.133.587
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
23 -468.459 484.163
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-468.459 484.163
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
2.707.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-5.383.866 13.889.577
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.613.633 -13.630.708
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.092.498 -410.436
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-15.521.135 -13.220.272
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-45.098.569 -9.947.514
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-45.098.569 -9.947.514
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-16.946.757 -14.170.080
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-544.489 1.130.667
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
64.668.532 48.561.062
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.179.751 947.378
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
51.488.781 47.613.684
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.528.209 327.793
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.047.900 3.765.242
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.047.900 3.765.242
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
4.363.356 -2.110.569
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
211.585 -36.316
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
211.585 -36.316
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
38.594.515 38.696.904
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -1.161.365 -1.260.450
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-21.936.357 -19.991.572
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
1.316.821
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.829.423 1.582.051
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.829.423 1.582.051
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-26.906.283 -23.263.323
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -26.324.409 -22.795.123
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -581.874 -468.200
Alınan Temettüler
6,23 176.566 461.241
Alınan Faiz
22,24 1.647.116 1.228.459
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.677.712 960.228
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
50.154.546
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
19 50.154.546
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
312.173.351 206.662.412
Kredilerden Nakit Girişleri
312.173.351 206.662.412
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-289.088.510 -200.276.733
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-289.088.510 -200.276.733
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
23.278.012
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-5.207.534
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-17.451.638 -14.489.972
Ödenen Faiz
-42.588.927 -35.882.491
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.819.081 18.405.110
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.819.081 18.405.110
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 24.572.103 6.166.993
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 26.391.184 24.572.103


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 26.391.184 24.572.103
Ticari Alacaklar
62.938.464 45.489.103
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 11.585.015 9.446.760
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 51.353.449 36.042.343
Diğer Alacaklar
44.953.960 5.667.570
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 44.953.960 5.667.570
Stoklar
9 50.962.127 34.015.370
Peşin Ödenmiş Giderler
14.941 931.351
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 14.941 931.351
Diğer Dönen Varlıklar
30.406.708 24.594.529
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 30.406.708 24.594.529
ARA TOPLAM
215.667.384 135.270.026
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
215.667.384 135.270.026
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
27 37.988.935 18.602.836
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
11-a 685.293.470 485.218.763
Arazi ve Arsalar
80.443.000 30.249.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
51.601.000 21.868.000
Binalar
223.278.380 101.768.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
297.397.389 308.687.558
Mobilya ve Demirbaşlar
32.573.701 22.295.316
Yapılmakta Olan Yatırımlar
350.889
Kullanım Hakkı Varlıkları
11-b 31.553.761 23.324.294
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4.615.338 4.512.493
Bilgisayar Yazılımları
12 4.615.338 4.512.493
Peşin Ödenmiş Giderler
1.460.899
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.460.899
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
760.914.203 531.660.186
TOPLAM VARLIKLAR
976.581.587 666.930.212
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
212.705.763 160.677.616
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
35.745.694
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 35.745.694
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
176.960.069 160.677.616
Banka Kredileri
14 176.960.069 160.677.616
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
43.176.618 37.160.433
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
43.176.618 37.160.433
Banka Kredileri
14 31.523.402 29.576.933
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14 11.653.216 7.583.500
Ticari Borçlar
166.135.920 101.923.079
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 12.248.408 3.033.180
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 153.887.512 98.889.899
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 3.178.066 1.649.857
Diğer Borçlar
47.655.259 20.329.347
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 23.714.933 436.921
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 23.940.326 19.892.426
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4.981.544 618.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 4.981.544 618.188
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.512.810 2.984.116
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 537.528 325.943
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 4.975.282 2.658.173
ARA TOPLAM
483.345.980 325.342.636
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
483.345.980 325.342.636
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
24.892.406 50.757.909
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24.892.406 50.757.909
Banka Kredileri
14 2.422.729 33.164.199
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14 22.469.677 17.593.710
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.671.868 4.914.748
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 13.671.868 4.914.748
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 91.716.361 58.916.339
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
130.280.635 114.588.996
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
613.626.615 439.931.632
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
362.954.972 226.998.580
Ödenmiş Sermaye
19 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
19 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
464.632.652 296.331.136
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
430.723.969 281.278.798
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
11 441.091.806 286.389.964
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.367.837 -5.111.166
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
27 33.908.683 15.052.338
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-158.304.415 -116.448.682
Net Dönem Karı veya Zararı
-54.272.281 -63.782.890
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
362.954.972 226.998.580
TOPLAM KAYNAKLAR
976.581.587 666.930.212


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 579.509.304 323.176.965
Satışların Maliyeti
20 -336.376.807 -199.484.201
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
243.132.497 123.692.764
BRÜT KAR (ZARAR)
243.132.497 123.692.764
Genel Yönetim Giderleri
21 -47.446.721 -26.507.158
Pazarlama Giderleri
21 -182.291.941 -101.859.408
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-1.020.737 -655.579
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 11.269.248 13.157.482
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -17.457.700 -10.011.235
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
6.184.646 -2.183.134
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 646.038 1.286.946
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 -2.708.406 -1.309.868
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.122.278 -2.206.056
Finansman Gelirleri
24 2.444.688 1.361.844
Finansman Giderleri
24 -63.803.004 -65.072.265
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-57.236.038 -65.916.477
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
2.963.757 2.133.587
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 2.963.757 2.133.587
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-54.272.281 -63.782.890
DÖNEM KARI (ZARARI)
-54.272.281 -63.782.890
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-54.272.281 -63.782.890
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Zarar Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Değeri 1Kr Olan 100 Adet pay Başına Zarar 26 -0,57270000 -1,11390000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
190.228.673 156.791.364
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
11 205.188.456 189.954.405
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -6.570.840 -626.649
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
27 27.374.836 3.734.985
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-35.763.779 -36.271.377
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
25 -36.018.291 -36.883.981
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
25 1.314.169 125.330
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
25 -1.059.657 487.274
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
190.228.673 156.791.364
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
135.956.392 93.008.474
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
135.956.392 93.008.474



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1118906


BIST