***BSRFK*** BAŞER FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor

• 09.08.2019 18:21

***BSRFK*** BAŞER FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
28.880.000 3.005.806 8.404.466 -1.959.132 38.251.140
Yeni Bakiye
28.800.000 3.005.806 8.404.466 -1.959.132 38.251.140
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.194.839 -3.194.839
Kar Dağıtımı
-1.959.132 1.959.132
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
-1.959.132 1.959.132
Dönem Sonu Bakiyeler
28.800.000 3.005.806 8.404.466 -1.959.132 -3.194.839 35.056.301
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
28.800.000 2.971.528 8.404.459 -1.959.132 -6.639.682 31.577.173
Yeni Bakiye
28.800.000 2.971.528 8.404.459 -1.959.132 -6.639.682 31.577.173
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.248 -1.685.064 -1.680.816
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
300.000 300.000
Kar Dağıtımı
-6.639.682 6.639.682
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
-6.639.682 6.639.682
Dönem Sonu Bakiyeler
29.100.000 2.975.776 8.404.459 -8.598.814 -1.685.064 30.196.357


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Kar veya Zarar Tablosu

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

ESAS FAALİYET GELİRLERİ
19.534.823 16.122.516 10.124.823 7.986.028
FAKTORİNG GELİRLERİ
16 19.534.823 16.122.516 10.124.823 7.986.028
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
15.021.644 13.872.323 7.552.644 6.978.201
İskontolu
15.012.099 13.154.250 7.543.099 6.574.978
Diğer
9.545 718.073 9.545 403.223
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
4.513.179 2.250.193 2.572.179 1.007.827
İskontolu
4.475.434 2.168.597 2.550.434 967.921
Diğer
37.745 81.596 21.745 39.906
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
KİRALAMA GELİRLERİ
0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
-12.354.501 -9.362.745 -6.690.501 -4.511.953
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-3.666.024 -4.270.541 -2.035.024 -2.089.557
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
-5.206.178 -1.967.652 -2.891.178 -946.357
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-1.563.159 -1.011.810 -829.159 -531.891
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-1.080.198 -1.446.863 -576.198 -645.875
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-838.942 -665.879 -358.942 -298.273
BRÜT KAR (ZARAR)
7.180.322 6.759.771 3.434.322 3.474.075
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
17 -4.295.383 -4.035.949 -2.129.383 -2.151.451
Personel Giderleri
-2.209.311 -2.167.274 -1.092.311 -1.103.451
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-13.171 0 -13.171 0
Genel İşletme Giderleri
-1.634.356 -1.509.190 -773.356 -844.483
Diğer
-438.545 -359.485 -250.545 -203.517
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
2.884.939 2.723.822 1.304.939 1.322.624
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
19 1.769.825 1.291.243 1.193.825 398.071
Bankalardan Alınan Faizler
71.078 6.033 38.078 2.458
Kambiyo İşlemleri Karı
547.880 315.988 488.880 1.910
Diğer
1.150.867 969.222 666.867 393.703
KARŞILIK GİDERLERİ
-2.229.546 -1.148.765 -913.546 -618.425
Özel Karşılıklar
4 -2.229.546 -1.148.765 -913.546 -618.425
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
19 -4.509.678 -6.693.893 -2.244.678 -3.523.995
Kambiyo İşlemleri Zararı
-4.482.795 -6.693.893 -2.230.795 -3.523.995
Diğer
-26.883 -13.883
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
-2.084.460 -3.827.593 -659.460 -2.421.725
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.084.460 -3.827.593 -659.460 -2.421.725
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
12, 18 399.396 632.754 379.396 413.750
Cari Vergi Karşılığı
0 0 11.000 0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
12, 18 399.396 632.754 368.396 413.750
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
-1.685.064 -3.194.839 -280.064 -2.007.975
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
-1.685.064 -3.194.839 -280.064 -2.007.975
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-1.685.064 -3.194.839 -280.064 -2.007.975
Hisse Başına Kar (Zarar)

Hisse Başına Kar (Zarar)

HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)

SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu

ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
95.445 5.534.364
Alınan Faizler ve Kiralama Gelirleri
15.018.866 14.602.494
Ödenen Faizler ve Kiralama Giderleri
-10.791.342 -8.742.492
Alınan Ücret ve Komisyonlar
4.513.179 1.844.895
Elde Edilen Diğer Kazançlar
1.769.825 1.291.243
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
0 556.101
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-2.209.311 -2.142.235
Ödenen Vergiler
399.396 -100.041
Diğer
-8.605.168 -1.775.601
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
740.732 1.683.444
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-30.705.788 15.611.413
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-4.168.400 -1.461.223
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
-116.780 -2.528
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
4.188.232 3.998.929
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
31.193.725 -17.175.590
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
349.743 712.443
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
836.177 7.217.808
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
0 -218.823
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
75.145 0
Diğer
35.231 0
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
110.376 -218.823
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
603.999 0
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
0 -318.357
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-1.563.159 -6.693.893
Diğer
3.774 0
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-955.386 -7.012.250
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
0 0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-8.833 -13.265
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3 677.724 165.894
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3 668.891 152.629


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.685.064 -3.194.839 -280.064 -2.007.975
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
4.248 759.600 4.248 759.600
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
4.248 759.600 4.248 759.600
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 949.500 0 949.500
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
5.311 0 5.311 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.063 -189.900 -1.063 -189.900
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.680.816 -2.435.239 -275.816 -1.248.375


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

VARLIKLAR

NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3 671.669 0 671.669 677.724 0 677.724
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
7 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0 0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
106.761.788 0 106.761.788 76.056.316 0 76.056.316
Faktoring Alacakları
4 102.941.465 0 102.941.465 72.310.379 0 72.310.379
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
102.941.465 0 102.941.465 71.524.960 0 71.524.960
Diğer Faktoring Alacakları
785.419 0 785.419
Takipteki Alacaklar
4 36.047.643 0 36.047.643 34.016.383 0 34.016.383
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
4 -32.227.320 0 -32.227.320 -30.270.446 0 -30.270.446
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
10 54.179.856 0 54.179.856 54.198.165 0 54.198.165
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
11 15.864 0 15.864 5.579 0 5.579
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0 0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
18 56.911 0 56.911 46.550 0 46.550
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
12 2.076.947 0 2.076.947 1.678.749 0 1.678.749
DİĞER AKTİFLER
13 8.967.590 2.302 8.969.892 5.280.890 7.891 5.288.781
ARA TOPLAM
172.730.625 2.302 172.732.927 137.943.973 7.891 137.951.864
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
14 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Satış Amaçlı
1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000
VARLIKLAR TOPLAMI
173.930.625 2.302 173.932.927 139.143.973 7.891 139.151.864
YÜKÜMLÜLÜKLER

ALINAN KREDİLER
5 81.612.725 0 81.612.725 50.419.301 0 50.419.301
FAKTORİNG BORÇLARI
4 238.220 0 238.220 354.860 0 354.860
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
6 263.422 49.185.810 49.449.232 0 45.261.127 45.261.127
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
5 9.875.999 0 9.875.999 9.272.219 0 9.272.219
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
KARŞILIKLAR
9 432.302 0 432.302 411.127 0 411.127
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
9 432.302 0 432.302 411.127 0 411.127
CARİ VERGİ BORCU
0
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
8 2.070.541 57.551 2.128.092 1.719.274 136.783 1.856.057
ARA TOPLAM
94.493.209 49.243.361 143.736.570 62.176.781 45.397.910 107.574.691
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
ÖZKAYNAKLAR
15 30.196.357 0 30.196.357 31.577.173 0 31.577.173
Ödenmiş Sermaye
29.100.000 0 29.100.000 28.800.000 0 28.800.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
2.975.776 0 2.975.776 2.971.528 0 2.971.528
Kar Yedekleri
8.404.459 0 8.404.459 8.404.459 0 8.404.459
Yasal Yedekler
3.277.747 0 3.277.747 3.277.747 0 3.277.747
Olağanüstü Yedekler
5.126.712 0 5.126.712 5.126.712 0 5.126.712
Kar veya Zarar
-10.283.878 0 -10.283.878 -8.598.814 0 -8.598.814
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
-8.598.814 0 -8.598.814 -1.959.132 0 -1.959.132
Dönem Net Kâr veya Zararı
-1.685.064 0 -1.685.064 -6.639.682 0 -6.639.682
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
124.689.566 49.243.361 173.932.927 93.753.954 45.397.910 139.151.864


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR

NAZIM HESAP KALEMLERİ

RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
3.243 0 3.243 139.500 0 139.500
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
20.701.924 0 20.701.924 15.075.731 0 15.075.731
ALINAN TEMİNATLAR
23 8.515.666.081 0 8.515.666.081 7.393.387.600 0 7.393.387.600
VERİLEN TEMİNATLAR
23 3.067.642 64.279.392 67.347.034 8.787.044 59.150.347 67.937.391
TAAHHÜTLER
0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0 0
EMANET KIYMETLER
23 277.479.690 3.815.820 281.295.510 239.374.841 1.464.770 240.839.611
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
8.816.918.580 68.095.212 8.885.013.792 7.656.764.716 60.615.117 7.717.379.833



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/781942


BIST